BANCAPP έλεγχοι τραπεζικών λογαριασμών ΑΑΔΕ
Η ΑΑΔΕ ενεργοποιεί εντατικά τους BANCAPP ελέγχους τραπεζικών λογαριασμών, αξιοποιώντας ένα αυτοματοποιημένο σύστημα για να εντοπίζει περιπτώσεις φοροδιαφυγής. Η πλατφόρμα BANCAPP παρέχει στους ελεγκτές άμεση πρόσβαση σε τραπεζικά δεδομένα φυσικών προσώπων και επιχειρήσεων.
Πλήρης εικόνα για κάθε ΑΦΜ
Η ΑΑΔΕ δεν ελέγει μόνο στις καταθέσεις. Αντίθετα, αναλύει και άλλα οικονομικά στοιχεία, όπως δάνεια, πιστωτικές κάρτες, μετοχές, επενδυτικά προϊόντα και ηλεκτρονικά πορτοφόλια. Με αυτόν τον τρόπο, διαμορφώνει μια ολοκληρωμένη εικόνα για τη ρευστότητα και τις κινήσεις κάθε φορολογούμενου.
Πώς λειτουργεί ο έλεγχος μέσω BANCAPP
Μόλις η ΑΑΔΕ εκδώσει εντολή ελέγχου, το σύστημα BANCAPP αποστέλλει αυτοματοποιημένα αίτημα άρσης τραπεζικού απορρήτου. Στη συνέχεια, οι τράπεζες αποστέλλουν τα ζητούμενα στοιχεία μέσα σε λίγες εργάσιμες ημέρες.
Έτσι, η ΑΑΔΕ συγκεντρώνει δεδομένα για καταθέσεις, επενδύσεις, κάρτες, e-wallets και άλλες συναλλαγές, καλύπτοντας έως και 5 έτη πριν από την ημερομηνία ελέγχου.
Ποια σήματα ενεργοποιούν τον έλεγχο
Οι ελεγκτές ενεργοποιούν τον έλεγχο όταν εντοπίζουν ενδείξεις όπως:
- Μεγάλες καταθέσεις που δεν συμβαδίζουν με τα δηλωθέντα εισοδήματα.
- Μικρές και συχνές εισροές που υποδηλώνουν πιθανές άτυπες εμπορικές δραστηριότητες.
- Αγορές ακινήτων ή άλλων ακριβών αγαθών χωρίς τεκμηριωμένη χρηματοδότηση.
- Δραστηριότητες υψηλού κινδύνου (τουρισμός, ελεύθερα επαγγέλματα, υπηρεσίες).
- Πληροφορίες τρίτων ή του εξωτερικού, αξιοποιώντας διεθνείς συνεργασίες και συμφωνίες ανταλλαγής δεδομένων.
Τι εξετάζει ο έλεγχος
Οι ελεγκτές ελέγχουν κάθε εισροή και εκροή στους λογαριασμούς. Παράλληλα, αναζητούν αποδείξεις, φορολογικά παραστατικά ή τραπεζικές μεταφορές που τεκμηριώνουν τα ποσά. Εφόσον εντοπίσουν ότι οι δαπάνες υπερβαίνουν σημαντικά τα δηλωμένα εισοδήματα, προχωρούν σε φορολογική αναμόρφωση.
Παράλληλα, αναλύουν τη συνολική μεταβολή περιουσίας: αποταμιεύσεις, επενδύσεις, αγορές ή εξόφληση δανείων. Αν εντοπίσουν ασυμφωνία, τη θεωρούν ως «προσαύξηση περιουσίας».
Ποιες είναι οι συνέπειες
Η ΑΑΔΕ θεωρεί κάθε ανεξήγητη προσαύξηση ως αδήλωτο εισόδημα. Γι’ αυτό, επιβάλλει φόρο 33% στο ποσό της διαφοράς. Επιπλέον, ο φορολογούμενος κινδυνεύει με πρόστιμα και περαιτέρω ελέγχους.
Η χρήση του BANCAPP επιταχύνει τους ελέγχους και ενισχύει τη διαφάνεια. Πλέον, η ΑΑΔΕ μπορεί να διασταυρώνει μαζικά στοιχεία, να εντοπίζει κινδύνους φοροδιαφυγής και να προστατεύει τα δημόσια έσοδα με μεγαλύτερη ακρίβεια.
